外貿各類付款方式的風險

格瑞德管理

前T/T 款到生產Full payment in advance (A)：
收到款后給工廠傳合同，工廠開始生產、發(fā)貨，收到提單后立刻寄單；對我方最優(yōu)，沒有風險，不壓資金。但只適合小額貿易，也要考慮到這種做法很難為客戶所接受，而且這樣做對快速交貨不利。
風險提示：無風險 + + +

前T/T 款到發(fā)貨 seller release the shipment after receipt buyer's full payment (B)：
先給工廠傳合同，安排生產，接到貨款后、發(fā)貨，收到提單后立刻寄單；適用范圍同（A）
風險提示：如果為國外客戶生產的是定制產品或者是有保質期的產品，要考慮到由于客戶遲遲不付款所導致的風險 + + +

前T/T款到發(fā)單seller release the shipping documents after receipt buyer's full payment (C)：
先給工廠傳合同，安排工廠生產、發(fā)貨，接到貨款后寄單據；適用老客戶間的小額貿易
風險提示：產品不能是定制，特殊，易變質和滯銷產品，而且運費比重不能過高。否則，一旦客戶在到港后不付款，將導致處理成本高昂。因此如果對客戶不了解或者對產品不熟悉，不宜采用此條款，金額如大于20000美金也不宜采用。尤其需要提醒的是，在FOB條款下要考慮到B/L的控制問題，絕對不能接受貨代提單。

部分前T/T款到生產與部分前T/T款到發(fā)單 **% payment in advance and seller release the shipping documents after receipt buyer's the rest payment（A）+（C）：
收到部分貨款后，開始生產、發(fā)貨，收到提單后，將提單復印件傳真給我客戶，等收到國外客戶剩余貨款后寄單據。
適用：小額貿易，由于已經取得客戶的部分前T/T,這樣就大大降低了客戶不接貨的風險。
風險提示：所收取的前T/T金額，最好能大于往返運費之和。萬一客戶不提貨，可以考慮運回。+ +

部分前T/T 款到發(fā)貨 與部分前T/T 款到發(fā)單相結合 seller release the shipment after receipt buyer's **% payment and release the shipping documents after receipt buyer's the rest payment （B）+（C）：
先給工廠傳合同,安排生產,接到貨款后,發(fā)貨,收到提單后, 將提單復印件傳真給我客戶，等收到國外客戶剩余貨款后寄單據
基本同（A）+(C) 區(qū)別在于款到生產和款到發(fā)貨之間的差異
風險提示：如果為國外客戶生產的是定制產品或者是有保質期的產品，要考慮到由于客戶遲遲不付款所導致的風險 + +

后T/T貨到X X天收款 The buyer shall pay the total value to the seller within x x days after receipt of goods (D):
先給工廠傳合同,安排工廠生產,發(fā)貨, 收到提單后,立刻寄單,等貨到達客戶那里后,收款
適用條件：老客戶，老產品，須有持續(xù)穩(wěn)定的定單，每筆金額不大。產品的需求穩(wěn)定，價格平穩(wěn)。
風險提示：風險極大，一旦客戶提出質量爭議及索賠，將極為被動;最好在s/c中須規(guī)定客戶提出質量爭議的時間。- - -

后T/T 提單日后xx天收款 Full payment within xx days after B/L date (E)
先給工廠傳合同,安排工廠生產,發(fā)貨, 收到提單后,立刻寄單,等到達規(guī)定的天數時收款。
適用范圍基本同（D），在D和E的條款選擇中，兩害相權，E的安全性略高于D . - - -

(A) + (D) (A) + (E) (B) + (D) (B) + (E)：
(A) + (D):收到部分款后給工廠傳合同,工廠開始生產,發(fā)貨,收到提單后,立刻寄單,等貨到后,收其余貨款。
風險提示：收取部分預付款只不過是部分降低風險，但由于預付款往往只有30%以內，因此對D和E的性質沒有改變，D、E風險繼續(xù)存在. - - -

D/P 即期 D/P at sight:
先給工廠傳合同,安排工廠生產,發(fā)貨,拿到提單后,將單據交給托收行,托收行再將單據交給代收行,代收行通知進口人付款贖單,代收行收妥貨款后,將貨款轉給托收行,托收行再將貨款給我司。D/P適用的金額不能超過3萬美金；而且D/P應適用于老客戶，老產品。
風險提示：必須考察銀行信用，貨物比較常規(guī)及暢銷。如果是定制的特殊商品，不建議采用此付款方式；提單不能接受記名提單。總之，要充分考慮一旦客戶不議付造成的風險。+

L/C **days :
接到客戶信用證后,給工廠傳合同,工廠開始生產,發(fā)貨,取得提單后,連同其他單據,一起交給通知/議付行,銀行審單無誤后,將單據寄給開證行,開證行接單據審核無誤后,付款給議付/通知行, 議付/通知行再將款項給受益人(我方)。
適用于較大金額，或者是第三世界風險較高的地區(qū)。
風險提示：對第三世界的銀行開出的信用證要警惕；由于其費用高，在風險不大，金額較小的情況下，可以說服客戶采取其他“+”類的支付方式 + +

A+D/P即期 、B+D/P即期：
收到客戶部分款項后,給工廠傳合同,安排工廠生產,發(fā)貨,取得提單后,連同其他單據交給托收行,托收行再將單據交給代收行,代收行向進口人提示付款,進口人付款后,代收行將款項劃撥給托收行,托收行將款項交給出口人(我方)。
先給工廠傳合同,安排生產,等收到部分款后,安排發(fā)貨,取得提單后,連同其他單據交給托收行,托收行再將單據交給代收行,代收行向進口人提示付款,進口人付款后,代收行將款項劃撥給托收行,托收行將款項交給出口人(我方)。
參考D/P即期，由于預付部分資金，因此風險更好控制 + +

A + L/C ：
收到客戶部分款項后，給工廠傳合同，安排工廠生產，接到信用證后訂船，取得提單后，連同其他單據一起交給通知/議付行,銀行審單無誤后,將單據寄給開證行,開證行接單據審核無誤后,付款給議付/通知行, 議付/通知行再將款項給受益人(我方)。
參考L/C，由于預付部分資金，因此風險更好控制 + + +

D/A承兌交單：
D/A就是進口商做向銀行保證在多少天內會付款,銀行就會給你提單了.理論上風險當然是做D/A大一些,因為D/A下進口商只要答應銀行在匯票到期時付款就可以了,但只不過是個承諾,萬一進口商不想付了,你也沒什么辦法.在實際操作中D/P和D/A的風險都差不多.比如D/P AFTER 30 DAYS和D/A的性質就一樣了,進口商會向代收行出具"信托收據"(TRUST RECEIPT)先向銀行借出提單提貨,這叫做"付款交單憑信托收據借貨(D/P.TR),這樣一來和D/A沒什么實際區(qū)別,還有些國家,會按照"本國慣例"操作,比如芬蘭,伊朗等,就是貨到付款,這樣一來又和D/A一樣了.
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1.安全的支付方式推薦
以下付款方式為較安全的付款方式
（1）前T/T
客戶如能預付貨款，此為最優(yōu)支付方式。
（2） D/P與前T/T結合
如果客戶能前T/T部分貨款，且此貨款足以可以支付往返運費及海關其他費用，其余部分采取D/P，此方法可以使用。但不宜接受記名提單。
如果金額較小，推薦使用以上兩種付款方式。在20000美元以下的，如果是老客戶，且信用較好，且此貨物比較常規(guī)及暢銷，又無變質及保質期問題，同時，又不是記名提單的情況，則可以接受純D/P。D/P下托收銀行須為一流的銀行。
（3）西方國家的L/C
較大金額的情況下，建議接受L/C。但要對客戶及銀行的資信有一定的調查。但需要注意一些國家如非洲等國家的L/C是不可以接受的。如果客戶須做遠期L/C則須詢問部門總經理的意見后再作出決定。

2.高風險支付方式
D/A，遠期支票，后T/T等皆屬高風險支付方式。
一般不接受以上的高風險支付方式。但對一些實力雄厚的公司或工廠在經過調查后，認為其值得信賴的情況下，向部門總經理申請一定的額度，待其口頭同意后，方可執(zhí)行此類高風險業(yè)務。

附：遠期支票post-dated checks：
“即期支票”的對稱。票面上載明的發(fā)票日期在實際發(fā)票日之后，其目的在于推遲付款日期的支票。多數國家的票據法規(guī)定：支票應見票即付，不得另訂付款日期，禁止簽發(fā)遠期支票，以避免因付款期限過長而產生空頭支票的后果?！度諆韧呓y(tǒng)一支票法公約》也規(guī)定：“支票在票載發(fā)票日前為付款提示者，得于提示日付款”。但在現(xiàn)代商業(yè)實踐中，交易雙方往往客觀上需要約定延遲付款的日期，例如債務人在債務屆期而與銀行的資金關系尚未履行的情況下，可通過預開支票以了結債務。這就形成了遠期支票的商業(yè)習慣。目前某些國家和地區(qū)的票據法已經確認了遠期支票的效力。這實際上使支票不僅具有支付作用，而且兼有信用工具的功能。英美等國的票據法則規(guī)定，支票的發(fā)票日期以票載日期為準，但支票并不因預填或倒填日期而失效；這實際上是對使用遠期支票的默許。

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還挺實用的。

格瑞德管理

[s:1]      希望能給大家?guī)韼椭?。。。年后還會繼續(xù)增加